Rapprochement bancaire¶

Le rapprochement bancaire permet de vérifier que les opérations enregistrées en comptabilité correspondent exactement aux opérations figurant sur les relevés fournis par la banque.

Il s'agit d'un outil de contrôle qui assure la cohérence entre les flux bancaires réels et la comptabilité.

1. À quoi sert le rapprochement bancaire ?¶

Le rapprochement bancaire permet de :

Détecter automatiquement les écarts entre banque et comptabilité
Identifier les écritures manquantes ou en trop
Mettre en évidence les écritures orphelines
Vérifier que toutes les opérations bancaires ont une écriture comptable
Vérifier que les soldes bancaires et comptables sont cohérents
Sécuriser la clôture de l'exercice comptable

Point clé

Il n'existe aucun bouton "Rapprocher".
Le rapprochement est automatique dès que les écritures comptables existent.

2. Principe fondamental (à comprendre absolument)¶

Le rapprochement repose sur une règle simple :

la banque fournit la réalité des flux,
la comptabilité doit refléter exactement ces flux.

👉 Vous ne rapprochez pas des lignes 👉 Vous corrigez les lignes manquantes

Ce que vous avez à faire

Vous n'avez rien à rapprocher manuellement.
Vous devez seulement créer ou corriger les écritures comptables manquantes.

3. Comment importer vos données bancaires¶

Vous pouvez alimenter le rapprochement de deux manières :

3.1 Import automatique depuis un relevé PDF¶

Le système prend en charge l'import direct des relevés bancaires au format PDF pour les établissements suivants :

Banque	Statut
Société Générale	✅ Pris en charge
Crédit Mutuel	✅ Pris en charge
Fortuneo	✅ Pris en charge
CIC	✅ Pris en charge
BNP Paribas	✅ Pris en charge
LCL	✅ Pris en charge
Crédit Agricole	✅ Pris en charge
La Banque Postale	✅ Pris en charge
Caisse d'Épargne	✅ Pris en charge
Banque Populaire	✅ Pris en charge
BRED	✅ Pris en charge

Comment importer un PDF :

Dans l'écran de rapprochement, cliquez sur Importer un relevé
Sélectionnez votre fichier PDF
Le système extrait automatiquement les opérations et les soldes

En cas d'échec d'import

Si votre PDF n'est pas reconnu :

Vérifiez qu'il s'agit bien du document original fourni par votre banque (pas une version modifiée, scannée ou retranscrite)
Assurez-vous que le fichier n'est pas protégé par mot de passe
Tentez d'exporter une nouvelle version depuis votre espace bancaire

Si le problème persiste : Votre modèle de relevé n'est peut-être pas encore supporté. Transmettez-nous votre relevé via le formulaire de contact ou à [contact@copriciel.com] - nous l'analyserons pour intégrer ce nouveau modèle dans une prochaine mise à jour.

Évolution des modèles

Les modèles d'import sont spécifiques à chaque banque et évoluent progressivement.
Notre équipe travaille continuellement à l'ajout de nouveaux formats. Votre contribution en nous transmettant des relevés non reconnus nous aide à améliorer le service pour tous.

3.2 Saisie manuelle des opérations¶

Si votre banque n'est pas supportée ou en cas d'échec d'import :

Créez une nouvelle période de rapprochement
Saisissez manuellement :
Le solde de début de période
Chaque opération bancaire (date, libellé, montant)
Le solde de fin de période

4. Vue d'ensemble de l'écran de rapprochement¶

L'écran de rapprochement affiche une période bancaire (ex : janvier 2025).

En haut : le résumé¶

Élément contrôlé	Banque	Comptabilité	Écart
Solde début de période	Solde bancaire initial	Solde comptable initial	Différence banque – comptabilité
Solde fin de période	Solde bancaire final	Solde comptable final	Différence banque – comptabilité
Nombre d'opérations	Nombre de lignes bancaires	Nombre d'écritures comptables	Écart du nombre de lignes

En dessous : la liste des opérations¶

Chaque ligne représente :

soit une opération bancaire,
soit une écriture comptable,
soit les deux lorsqu'elles correspondent.

Un code couleur est utilisé :

🟢 vert : opération rapprochée (match exact)
🟠 orange : rapprochée avec tolérance
🔴 rouge : non rapprochée

5. Comment "rapprocher" concrètement une opération¶

Étape préalable essentielle : Vérifiez le compte bancaire¶

Avant toute action, confirmez que vous avez bien sélectionné le compte bancaire concerné par le relevé que vous traitez.

Vérifiez le nom du compte affiché (ex: "Compte Courant - LA BANQUE 1234").
Une sélection incorrecte entraînera des écarts artificiels, masquera les opérations réelles et vous fera perdre du temps.

Premier réflexe

Toujours commencer par vérifier le compte sélectionné. Une erreur à cette étape rend le rapprochement incohérent.

Cas le plus fréquent : ligne rouge (non rapprochée)¶

Cela signifie :

l'opération existe en banque,
mais pas encore en comptabilité (ou inversement).

👉 Action à faire : créer l'écriture comptable manquante

Dans la colonne Action, vous pouvez créer directement :

une facture fournisseur,
une écriture comptable,
un règlement copropriétaire.

Une fois l'écriture enregistrée :

la ligne passe automatiquement en vert,
l'écart est recalculé.

Important

Il n'y a aucune validation manuelle.
Le rapprochement se fait par recalcul automatique.

6. Pourquoi je vois "non trouvé" en banque ou en comptabilité ?¶

Cela signifie que :

soit une opération bancaire n'a pas d'écriture comptable,
soit une écriture comptable n'a pas encore été vue par la banque.

Exemples courants :

chèque émis mais non encaissé ;
virement reçu mais non comptabilisé ;
frais bancaires oubliés ;
doublon d'écriture.

Bonne pratique

Une ligne rouge n'est pas une erreur.
C'est un signal de travail à faire.

7. Cas particulier : la balance d'ouverture au 01/01¶

Problème fréquent¶

« Je vois une ligne "saisie comptable au 01/01" avec un solde bancaire à zéro alors que j'ai saisi une OD de balance d'ouverture (ex. 4 988,09 €) »

Cause réelle (et non un bug)¶

Le rapprochement bancaire ne peut pas deviner le solde bancaire initial.

Pour que le rapprochement fonctionne correctement dès le premier relevé de l'exercice, deux éléments doivent être cohérents à la date de début d'exercice :

Le solde comptable initial (via l'écriture de reprise)
Le solde bancaire initial (via le rapprochement bancaire)

👉 Si le solde bancaire n'est pas renseigné, il est considéré comme 0 par défaut, ce qui crée un écart immédiat.

Règle comptable correcte¶

Pour une copropriété qui démarre un exercice (ex. 2025) :

L'écriture de reprise comptable initiale (journal AN) doit :
contenir le solde du compte 512 au 01/01
Le rapprochement bancaire doit :
reprendre ce même solde bancaire comme solde bancaire de début de période

Ces deux valeurs doivent être identiques.

Ce que fait le logiciel (comportement normal)¶

Le rapprochement bancaire :
ne crée pas de ligne bancaire pour la balance d'ouverture
utilise le solde bancaire saisi pour calculer les écarts
L'écriture d'OD :
sert uniquement à initialiser le solde comptable
n'est pas une opération bancaire à rapprocher

Ce que vous devez faire (concrètement)¶

Ce que vous devez vérifier

L'écriture de reprise comptable (journal AN) contient bien le solde du compte 512 au 01/01
Le solde bancaire de début de période du premier rapprochement est renseigné avec le même montant
Les deux montants sont strictement identiques

Exemple¶

Élément	Montant
Solde bancaire au 31/12/2024	4 988,09 €
Écriture AN – compte 512 au 01/01/2025	4 988,09 €
Solde bancaire début période (rapprochement)	4 988,09 €
Écart	0,00 €

À retenir

La balance d'ouverture :

initialise le solde comptable
nécessite un solde bancaire renseigné manuellement
ne génère aucune ligne bancaire
n'est jamais rapprochée ligne par ligne

8. Périodes et continuité¶

Règles obligatoires :

les périodes doivent être continues ;
le solde bancaire de fin = solde bancaire de début de la période suivante ;
un seul relevé bancaire par période.

Règle comptable

Un exercice ne doit jamais être clôturé
avec un rapprochement bancaire incohérent.

9. Bonnes pratiques recommandées¶

effectuer le rapprochement chaque mois ;
créer les écritures depuis le relevé bancaire quand c'est possible ;
ne jamais ignorer une ligne rouge ;
importer systématiquement les relevés PDF quand votre banque est supportée ;
vérifier l'extraction automatique après import PDF ;
conserver les relevés bancaires importés.

Conseil

Plus vous rapprochez souvent,
moins vous aurez d'écarts à corriger. Utilisez l'import PDF quand c'est possible pour gagner du temps et éviter les erreurs de saisie.

10. En résumé¶

le rapprochement est automatique ;
il n'y a aucun bouton "rapprocher" ;
importez vos relevés PDF quand votre banque est supportée ;
saisissez manuellement si nécessaire ;
une ligne non rapprochée = une écriture manquante ;
la balance d'ouverture n'est pas une opération bancaire ;
le grand livre est accessible séparément.

Prochaines améliorations : L'équipe développe continuellement de nouveaux modèles d'import pour étendre la liste des banques supportées.