Rapprochement bancaire¶

Le rapprochement bancaire permet de vérifier que les opérations enregistrées en comptabilité correspondent exactement aux opérations figurant sur les relevés fournis par la banque.

Il s'agit d'un outil de contrôle qui assure la cohérence entre les flux bancaires réels et la comptabilité.

1. À quoi sert le rapprochement bancaire ?¶

Le rapprochement bancaire permet de :

Détecter automatiquement les écarts entre banque et comptabilité
Identifier les écritures manquantes ou en trop
Mettre en évidence les écritures orphelines
Vérifier que toutes les opérations bancaires ont une écriture comptable
Vérifier que les soldes bancaires et comptables sont cohérents
Sécuriser la clôture de l'exercice comptable

Point clé

Il n'existe aucun bouton "Rapprocher".
Le rapprochement est automatique dès que les écritures comptables existent.

2. Principe fondamental (à comprendre absolument)¶

Le rapprochement repose sur une règle simple :

la banque fournit la réalité des flux,
la comptabilité doit refléter exactement ces flux.

👉 Vous ne rapprochez pas des lignes 👉 Vous corrigez les lignes manquantes

Ce que vous avez à faire

Vous n'avez rien à rapprocher manuellement.
Vous devez seulement créer ou corriger les écritures comptables manquantes.

3. Comment importer vos données bancaires¶

Vous pouvez alimenter le rapprochement de deux manières :

3.1 Import automatique depuis un relevé PDF¶

Le système prend en charge l'import direct des relevés bancaires au format PDF pour les établissements suivants :

Banque	Statut
Arkea Banque	✅ Pris en charge
Banque Populaire	✅ Pris en charge
BNP Fortis	✅ Pris en charge
BNP Paribas	✅ Pris en charge
BRED	✅ Pris en charge
Caisse d'Épargne	✅ Pris en charge
CIC	✅ Pris en charge
Crédit Agricole	✅ Pris en charge
Crédit Mutuel	✅ Pris en charge
Fortuneo	✅ Pris en charge
La Banque Postale	✅ Pris en charge
LCL	✅ Pris en charge
Palatine	✅ Pris en charge
Société Générale	✅ Pris en charge

Comment importer un PDF :

Dans l'écran de rapprochement, cliquez sur Importer un relevé
Sélectionnez votre fichier PDF
Le système extrait automatiquement les opérations et les soldes

Assistez votre saisie comptable

Saisissez votre comptabilité à partir du relevé bancaire
En important votre relevé PDF, vous ne faites pas que préparer le rapprochement : vous obtenez une assistance à la saisie.
Pour chaque ligne bancaire, vous pouvez créer directement l’écriture comptable correspondante (facture fournisseur, règlement copropriétaire, frais bancaires, etc.) depuis l’interface de rapprochement. Les informations (date, libellé, montant) sont pré-remplies, ce qui évite la ressaisie.

Ainsi, vous saisissez la comptabilité et effectuez le rapprochement en une seule opération – deux objectifs atteints d’un seul geste.

En cas d'échec d'import

Si votre PDF n'est pas reconnu :

Vérifiez qu'il s'agit bien du document original fourni par votre banque (pas une version modifiée, scannée ou retranscrite)
Assurez-vous que le fichier n'est pas protégé par mot de passe
Tentez d'exporter une nouvelle version depuis votre espace bancaire

Si le problème persiste : Votre modèle de relevé n'est peut-être pas encore supporté. Transmettez-nous votre relevé via le formulaire de contact ou à [contact@copriciel.com] - nous l'analyserons pour intégrer ce nouveau modèle dans une prochaine mise à jour.

Évolution des modèles

Les modèles d'import sont spécifiques à chaque banque et évoluent progressivement.
Notre équipe travaille continuellement à l'ajout de nouveaux formats. Votre contribution en nous transmettant des relevés non reconnus nous aide à améliorer le service pour tous.

3.2 Saisie manuelle des opérations¶

Si votre banque n'est pas supportée ou en cas d'échec d'import :

Créez une nouvelle période de rapprochement
Saisissez manuellement :
Le solde de début de période
Chaque opération bancaire (date, libellé, montant)
Le solde de fin de période

4. Vue d'ensemble de l'écran de rapprochement¶

L'écran de rapprochement affiche une période bancaire (ex : janvier 2025).

En haut : le résumé¶

Élément contrôlé	Banque	Comptabilité	Écart
Solde début de période	Solde bancaire initial	Solde comptable initial	Différence banque – comptabilité
Solde fin de période	Solde bancaire final	Solde comptable final	Différence banque – comptabilité
Nombre d'opérations	Nombre de lignes bancaires	Nombre d'écritures comptables	Écart du nombre de lignes

En dessous : la liste des opérations¶

Chaque ligne représente une opération bancaire ou une écriture comptable.
L’état de rapprochement est indiqué par la présence ou l’absence de la mention « non trouvé » dans la colonne Banque ou Comptabilité :

Si une opération bancaire n’a pas d’écriture comptable correspondante → la ligne affiche « non trouvé » dans la colonne Comptabilité.
Si une écriture comptable ne figure pas sur le relevé bancaire → la ligne affiche « non trouvé » dans la colonne Banque.

💡 Seule la mention « non trouvé » signale une anomalie.

5. Comment "rapprocher" concrètement une opération¶

5.1 Vérification préalable : le compte bancaire¶

Avant toute action, confirmez que vous avez bien sélectionné le compte bancaire concerné par le relevé que vous traitez.

Vérifiez le nom du compte affiché (ex: "Compte Courant - LA BANQUE 1234").
Une sélection incorrecte entraînera des écarts artificiels, masquera les opérations réelles et vous fera perdre du temps.

Premier réflexe

Toujours commencer par vérifier le compte sélectionné. Une erreur à cette étape rend le rapprochement incohérent.

5.2 Créer une écriture manquante depuis le rapprochement¶

Lorsqu’une opération bancaire affiche « non trouvé » dans la colonne Comptabilité, cela signifie qu’aucune écriture comptable ne correspond encore à cette ligne. Vous pouvez alors la créer directement depuis le rapprochement.

▶ Comment faire¶

Dans la ligne de l’opération bancaire, cliquez sur le bouton Action (trois points ou menu déroulant).
Choisissez le type d’écriture à créer :
- Facture fournisseur
- Règlement copropriétaire
- Écriture comptable manuelle (OD)
Le formulaire s’ouvre avec la date, le libellé et le montant déjà pré‑remplis d’après le relevé.
Complétez les informations manquantes (compte de charge, fournisseur, copropriétaire, clé de répartition…).
Validez.

Une fois l’écriture enregistrée, le rapprochement se met à jour automatiquement : la ligne bancaire passe en « trouvé ».

▶ Piège à éviter : ne pas créer une écriture si elle existe déjà¶

Attention

N’utilisez pas le bouton « Action » pour créer une écriture si l’opération a déjà été saisie en comptabilité par ailleurs (par exemple via une facture déjà enregistrée, un règlement déjà saisi). Vous créeriez alors un doublon – une deuxième écriture pour le même mouvement – ce qui déséquilibre le rapprochement (la ligne comptable supplémentaire apparaîtra « non trouvé » dans la colonne Banque).

Règle :
Le bouton « Action » sert uniquement à combler une absence d’écriture comptable. Si l’écriture existe déjà, corrigez plutôt l’éventuel écart de date, de montant ou de compte bancaire.

▶ Comment vérifier si l’écriture existe déjà ?¶

Avant de créer une nouvelle écriture, interrogez la comptabilité :

Allez dans Comptabilité > Écritures comptables.
Filtrez par la date et le montant de l’opération bancaire.
Si une écriture correspondante apparaît, c’est qu’elle existe déjà. Dans ce cas, vérifiez pourquoi elle n’a pas été rapprochée (mauvais compte bancaire, date différente, montant différent).

5.3 Cas d’un doublon en comptabilité (écriture comptable en trop)¶

Si une écriture comptable (par exemple un règlement) a été saisie deux fois, vous aurez deux lignes comptables pour le même montant. L’une des deux ne trouvera pas de correspondance bancaire et affichera « non trouvé » dans la colonne Banque.

Comment détecter un doublon :

Accédez à Comptabilité > Écritures comptables.
Filtrez par le montant concerné (ex. entre 620 € et 621 €).
Repérez les écritures en double (même date, même montant, même copropriétaire).
Supprimez l’écriture en trop.

Après suppression, l’écart disparaît.

5.4 Cas d’un règlement unique couvrant plusieurs factures¶

Il arrive que le gestionnaire règle plusieurs factures en un seul virement (ex : deux factures de travaux).

▶ Deux solutions possibles¶

Solution	Mise en œuvre	Avantage
1. Regrouper les factures en une seule	Saisir une facture unique (ou un règlement unique) dont le montant total correspond à la somme des factures papier.	Rapprochement direct et immédiat.
2. Rapprochement automatique par somme	Saisir plusieurs règlements (un par facture) à la même date que l’opération bancaire. Si la somme des montants des règlements est exactement égale au montant bancaire, Copriciel rapproche automatiquement l’ensemble.	Pas besoin de modifier la saisie des factures.

▶ Exemple concret (deux factures de plomberie)¶

Contexte :
La société de plomberie « ARTISAN PLOMBIER » émet deux factures distinctes :

Facture n°2025-01 : 250 € (réparation fuite)
Facture n°2025-02 : 150 € (remplacement robinet)

La copropriété règle les deux factures en un seul virement de 400 € le 15/04/2025.

Avec la solution 2 (saisie de deux règlements) :

Date	Compte	Libellé	Débit	Crédit
15/04/2025	512 – Banque (Relevé)	Virement SDC Copropriété	400,00
15/04/2025	512 – Banque (Comptabilité)	Règlement facture n°2025-01		250,00
15/04/2025	512 – Banque (Comptabilité)	Règlement facture n°2025-02		150,00

Le système voit une ligne bancaire de 400 €, additionne les deux règlements (250+150) et les rapproche globalement.

Bonne pratique

Avec la solution 1 (regroupement en une seule facture) :
Saisissez une facture unique de 400 € (intitulé « Travaux plomberie – factures 2025-01 et 2025-02 ») et un seul règlement de 400 €. Le rapprochement est direct.

5.5 Cas particulier : relevé bancaire commençant en « fin de journée »¶

Lors de l’import d’un relevé PDF, le système peut interpréter le solde de début de période comme étant en début de journée ou en fin de journée, selon le paramétrage de l’établissement bancaire.

Problème fréquent :
Vous importez un relevé pour le mois d’avril, et les écritures comptables du 01/04 ne sont pas rapprochées (elles apparaissent « non trouvé »). Vous avez pourtant saisi des règlements à cette date.

Cause :
Votre relevé bancaire considère le solde de début de période en fin de journée du 31/03 (ou du 01/04). Le système, par défaut, peut utiliser un paramètre de début de journée. Il en résulte un décalage d’un jour : les opérations du 01/04 ne sont pas incluses dans la période de rapprochement.

Solution :
Lors de la création de la période de rapprochement (ou lors de l’import du PDF), vérifiez le paramètre « Début de journée / Fin de journée » pour le solde initial.
- Si votre relevé indique un solde au 01/04 en fin de journée, choisissez « Fin de journée ».
- Si votre relevé indique un solde au 01/04 en début de journée, choisissez « Début de journée ».

Bonne pratique

Avant d’importer un relevé, regardez le solde de début indiqué sur le PDF.
- Si le solde est celui du dernier jour du mois précédent (ex: 31/03) → choisissez « Fin de journée ».
- Si le solde est celui du premier jour du mois en cours (ex: 01/04) → choisissez « Début de journée ».

En cas de doute, testez les deux options : la bonne sera celle où les écritures du premier jour sont correctement rapprochées.

6. Pourquoi je vois "non trouvé" en banque ou en comptabilité ?¶

Cela signifie que :

soit une opération bancaire n'a pas d'écriture comptable,
soit une écriture comptable n'a pas encore été vue par la banque (ou a été saisie en double).

Exemples courants :

chèque émis mais non encaissé ;
virement reçu mais non comptabilisé ;
frais bancaires oubliés ;
doublon d'écriture.

Bonne pratique

Une ligne « non trouvé » n'est pas une erreur.
C'est un signal de travail à faire.

7. Cas particulier : la balance d'ouverture au 01/01¶

Problème fréquent¶

« Je vois une ligne "saisie comptable au 01/01" avec un solde bancaire à zéro alors que j'ai saisi une OD de balance d'ouverture (ex. 4 988,09 €) »

Cause réelle (et non un bug)¶

Le rapprochement bancaire ne peut pas deviner le solde bancaire initial.

Pour que le rapprochement fonctionne correctement dès le premier relevé de l'exercice, deux éléments doivent être cohérents à la date de début d'exercice :

Le solde comptable initial (via l'écriture de reprise)
Le solde bancaire initial (via le rapprochement bancaire)

👉 Si le solde bancaire n'est pas renseigné, il est considéré comme 0 par défaut, ce qui crée un écart immédiat.

Règle comptable correcte¶

Pour une copropriété qui démarre un exercice (ex. 2025) :

L'écriture de reprise comptable initiale (journal AN) doit contenir le solde du compte 512 au 01/01
Le rapprochement bancaire doit reprendre ce même solde bancaire comme solde bancaire de début de période

Ces deux valeurs doivent être identiques.

Ce que fait le logiciel (comportement normal)¶

Le rapprochement bancaire :
ne crée pas de ligne bancaire pour la balance d'ouverture
utilise le solde bancaire saisi pour calculer les écarts
L'écriture d'OD sert uniquement à initialiser le solde comptable et n'est pas une opération bancaire à rapprocher

Ce que vous devez faire (concrètement)¶

Ce que vous devez vérifier

L'écriture de reprise comptable (journal AN) contient bien le solde du compte 512 au 01/01
Le solde bancaire de début de période du premier rapprochement est renseigné avec le même montant
Les deux montants sont strictement identiques

Exemple¶

Élément	Montant
Solde bancaire au 31/12/2024	4 988,09 €
Écriture AN – compte 512 au 01/01/2025	4 988,09 €
Solde bancaire début période (rapprochement)	4 988,09 €
Écart	0,00 €

À retenir

La balance d'ouverture :

initialise le solde comptable
nécessite un solde bancaire renseigné manuellement
ne génère aucune ligne bancaire
n'est jamais rapprochée ligne par ligne

8. Périodes et continuité¶

Règles obligatoires :

les périodes doivent être continues ;
le solde bancaire de fin = solde bancaire de début de la période suivante ;
un seul relevé bancaire par période.

Règle comptable

Un exercice ne doit jamais être clôturé avec un rapprochement bancaire incohérent.

8.1 Écart récurrent se reportant chaque mois¶

Si vous constatez un écart identique qui se reproduit mois après mois, cela peut provenir d'une erreur d'affectation comptable.

Vérifier la balance des comptes 512¶

Allez dans Comptabilité > Balance
Filtrez uniquement sur les comptes 512 (tous les sous-comptes)
Vérifiez :

Vérification	Action corrective
Plusieurs comptes 512 actifs ? (512000, 512001...)	Identifiez le compte correspondant à chaque banque réelle
Des écritures affectées au mauvais 512 ?	Corrigez l'affectation des écritures concernées
Les soldes des comptes 512 correspondent-ils aux relevés ?	Recalez les soldes si nécessaire

Cause fréquente

Un écart récurrent provient souvent d'encaissements ou de dépenses enregistrés sur un compte 512 qui n'est pas celui réellement utilisé.
Exemple : un virement reçu sur le compte CIC mais comptabilisé sur le compte Banque Populaire créera un écart qui se reportera indéfiniment.

Une fois l'affectation corrigée, l'écart disparaîtra du prochain rapprochement.

9. Bonnes pratiques recommandées¶

effectuer le rapprochement chaque mois ;
créer les écritures depuis le relevé bancaire quand c'est possible ;
ne jamais ignorer une ligne « non trouvé » ;
importer systématiquement les relevés PDF quand votre banque est supportée ;
vérifier l'extraction automatique après import PDF ;
conserver les relevés bancaires importés.

Conseil

Plus vous rapprochez souvent, moins vous aurez d'écarts à corriger.
Utilisez l'import PDF quand c'est possible pour gagner du temps et éviter les erreurs de saisie.

10. En résumé¶

le rapprochement est automatique ;
il n'y a aucun bouton "rapprocher" ;
importez vos relevés PDF quand votre banque est supportée – cela vous aide aussi à saisir vos écritures ;
saisissez manuellement si nécessaire ;
une ligne « non trouvé » = une écriture manquante ou en double ;
la balance d'ouverture n'est pas une opération bancaire ;
vérifiez vos comptes 512 en cas d'écart récurrent.

Prochaines améliorations : L'équipe développe continuellement de nouveaux modèles d'import pour étendre la liste des banques supportées.