Rapprochement bancaire¶

Le rapprochement bancaire permet de vérifier que les opérations enregistrées en comptabilité correspondent exactement aux opérations figurant sur les relevés fournis par la banque.

Il s'agit d'un outil de contrôle qui assure la cohérence entre les flux bancaires réels et la comptabilité.

1. À quoi sert le rapprochement bancaire ?¶

Le rapprochement bancaire permet de :

Détecter automatiquement les écarts entre banque et comptabilité
Identifier les écritures manquantes ou en trop
Mettre en évidence les écritures orphelines
Vérifier que toutes les opérations bancaires ont une écriture comptable
Vérifier que les soldes bancaires et comptables sont cohérents
Sécuriser la clôture de l'exercice comptable

Point clé

Il n'existe aucun bouton "Rapprocher".
Le rapprochement est automatique dès que les écritures comptables existent.

2. Principe fondamental (à comprendre absolument)¶

Le rapprochement repose sur une règle simple :

la banque fournit la réalité des flux,
la comptabilité doit refléter exactement ces flux.

👉 Vous ne rapprochez pas des lignes 👉 Vous corrigez les lignes manquantes

Ce que vous avez à faire

Vous n'avez rien à rapprocher manuellement.
Vous devez seulement créer ou corriger les écritures comptables manquantes.

3. Comment importer vos données bancaires¶

Vous pouvez alimenter le rapprochement de deux manières :

3.1 Import automatique depuis un relevé PDF¶

Le système prend en charge l'import direct des relevés bancaires au format PDF pour les établissements suivants :

Banque	Statut
Arkea Banque	✅ Pris en charge
Banque Populaire	✅ Pris en charge
BNP Fortis	✅ Pris en charge
BNP Paribas	✅ Pris en charge
BRED	✅ Pris en charge
Caisse d'Épargne	✅ Pris en charge
CIC	✅ Pris en charge
Crédit Agricole	✅ Pris en charge
Crédit Mutuel	✅ Pris en charge
Fortuneo	✅ Pris en charge
La Banque Postale	✅ Pris en charge
LCL	✅ Pris en charge
Palatine	✅ Pris en charge
Société Générale	✅ Pris en charge

Comment importer un PDF :

Dans l'écran de rapprochement, cliquez sur Importer un relevé
Sélectionnez votre fichier PDF
Le système extrait automatiquement les opérations et les soldes

Assistez votre saisie comptable

Saisissez votre comptabilité à partir du relevé bancaire
En important votre relevé PDF, vous ne faites pas que préparer le rapprochement : vous obtenez une assistance à la saisie.
Pour chaque ligne bancaire, vous pouvez créer directement l’écriture comptable correspondante (facture fournisseur, règlement copropriétaire, frais bancaires, etc.) depuis l’interface de rapprochement. Les informations (date, libellé, montant) sont pré-remplies, ce qui évite la ressaisie.

Ainsi, vous saisissez la comptabilité et effectuez le rapprochement en une seule opération – deux objectifs atteints d’un seul geste.

En cas d'échec d'import

Si votre PDF n'est pas reconnu :

Vérifiez qu'il s'agit bien du document original fourni par votre banque (pas une version modifiée, scannée ou retranscrite)
Assurez-vous que le fichier n'est pas protégé par mot de passe
Tentez d'exporter une nouvelle version depuis votre espace bancaire

Si le problème persiste : Votre modèle de relevé n'est peut-être pas encore supporté. Transmettez-nous votre relevé via le formulaire de contact ou à [contact@copriciel.com] - nous l'analyserons pour intégrer ce nouveau modèle dans une prochaine mise à jour.

Évolution des modèles

Les modèles d'import sont spécifiques à chaque banque et évoluent progressivement.
Notre équipe travaille continuellement à l'ajout de nouveaux formats. Votre contribution en nous transmettant des relevés non reconnus nous aide à améliorer le service pour tous.

3.2 Saisie manuelle des opérations¶

Si votre banque n'est pas supportée ou en cas d'échec d'import :

Créez une nouvelle période de rapprochement
Saisissez manuellement :
Le solde de début de période
Chaque opération bancaire (date, libellé, montant)
Le solde de fin de période

4. Vue d'ensemble de l'écran de rapprochement¶

L'écran de rapprochement affiche une période bancaire (ex : janvier 2025).

En haut : le résumé¶

Élément contrôlé	Banque	Comptabilité	Écart
Solde début de période	Solde bancaire initial	Solde comptable initial	Différence banque – comptabilité
Solde fin de période	Solde bancaire final	Solde comptable final	Différence banque – comptabilité
Nombre d'opérations	Nombre de lignes bancaires	Nombre d'écritures comptables	Écart du nombre de lignes

En dessous : la liste des opérations¶

Chaque ligne représente une opération bancaire ou une écriture comptable.
L’état de rapprochement est indiqué par la présence ou l’absence de la mention « non trouvé » dans la colonne Banque ou Comptabilité :

Si une opération bancaire n’a pas d’écriture comptable correspondante → la ligne affiche « non trouvé » dans la colonne Comptabilité.
Si une écriture comptable ne figure pas sur le relevé bancaire → la ligne affiche « non trouvé » dans la colonne Banque.

💡 Seule la mention « non trouvé » signale une anomalie.

5. Comprendre la différence : facture ≠ paiement¶

Avant d’aborder les cas pratiques, il est essentiel de bien distinguer deux opérations comptables distinctes :

Opération	Écriture comptable	Ce qu’elle représente
Saisie de la facture	`Débit 6xx (charge)` / `Crédit 401 (fournisseur)`	La dette envers le fournisseur est constatée.
Règlement de la facture	`Débit 401 (fournisseur)` / `Crédit 512 (banque)`	La dette est soldée par un prélèvement ou virement.

👉 La facture et le paiement sont deux écritures distinctes. Le rapprochement bancaire ne concerne que la seconde : il vérifie que l’écriture de paiement (Crédit 512) correspond bien à une ligne sur le relevé bancaire.

Piège fréquent

Créer une facture depuis le rapprochement ne crée pas le paiement.
Si vous cliquez sur « Ajouter une facture » depuis une ligne de relevé, vous créez l’écriture de charge (D6 / C401), mais pas l’écriture de paiement (D401 / C512). La ligne bancaire reste donc « non trouvée » car il n’y a toujours pas d’écriture au crédit du compte 512.

6. Procédure de saisie de la facture à partir du rapprochement¶

Si vous avez déjà importé le relevé bancaire et que la ligne apparaît « non trouvé », vous pouvez créer la facture puis le paiement en deux étapes.

Étape 1 – Créer la facture depuis le rapprochement¶

Dans l’écran de rapprochement, repérez la ligne bancaire concernée (ex: prélèvement EAU de 150,24 €).
Cliquez sur le bouton Action dans la colonne de droite.
Choisissez Ajouter une facture.
Le formulaire s’ouvre avec la date, le libellé et le montant déjà pré‑remplis d’après le relevé.
Renseignez le fournisseur, le compte de charge (6xx) et la clé de répartition.
Validez la facture.

Cette action crée uniquement l’écriture de charge :
Débit 6xx (charge) / Crédit 401 (fournisseur)

👉 La ligne bancaire reste « non trouvé » car il n’y a pas encore d’écriture au crédit du compte 512 (le paiement n’a pas été enregistré).

Étape 2 – Ajouter le paiement à la facture¶

Ouvrez la facture que vous venez de créer (depuis Comptabilité > Factures).
Allez dans l’onglet Paiements.
Cliquez sur Nouveau paiement.
Sélectionnez le type « Paiement classique » (par la copropriété).
Renseignez :
- Date : la date du prélèvement sur le relevé.
- Montant : le montant prélevé.
- Compte bancaire : le compte 512 concerné.
Validez.

Cette action crée l’écriture de paiement :
Débit 401 (fournisseur) / Crédit 512 (banque)

✅ Dès que cette écriture est enregistrée, le rapprochement se met à jour automatiquement et la ligne bancaire passe en « trouvé ».

Exemple complet¶

Situation : Vous importez un relevé et voyez un prélèvement « EAU » de 150,24 €. La facture correspondante n’a pas encore été saisie.

Procédure :

Depuis la ligne du relevé, cliquez sur Action > Ajouter une facture.
Renseignez le fournisseur (ex: « Société des Eaux »), le compte 601000 – Eau, et validez.
La facture est créée, mais la ligne est toujours « non trouvé ».
Ouvrez la facture, onglet Paiements, ajoutez un paiement classique (date = date du prélèvement, montant = 150,24 €, compte 512).
Le rapprochement devient vert.

7. Erreur fréquente : créer une facture depuis le rapprochement¶

Si vous cliquez sur « Ajouter une facture » depuis une ligne de relevé, vous créez l’écriture de charge (Débit 6xx / Crédit 401) mais pas l’écriture de paiement (Débit 401 / Crédit 512).

Résultat :

La ligne bancaire reste « non trouvé » car il n’y a toujours pas de mouvement au crédit du compte 512.
Vous avez maintenant une facture enregistrée, mais aucun paiement associé.

Solution :

Depuis la facture créée, allez dans l’onglet Paiements et ajoutez un paiement classique (date, montant, compte 512).
Le rapprochement se met alors à jour automatiquement.

Bonne pratique

Pour une saisie rapide :

Si la facture existe déjà → utilisez « Ajouter un paiement » depuis la facture.
Si la facture n’existe pas encore → créez la facture avec son paiement avant d’importer le relevé.

7.1 Cas d’un doublon en comptabilité (écriture comptable en trop)¶

Si une écriture comptable (par exemple un règlement) a été saisie deux fois, vous aurez deux lignes comptables pour le même montant. L’une des deux ne trouvera pas de correspondance bancaire et affichera « non trouvé » dans la colonne Banque.

Comment détecter un doublon :

Accédez à Comptabilité > Écritures comptables.
Filtrez par le montant concerné (ex. entre 620 € et 621 €).
Repérez les écritures en double (même date, même montant, même copropriétaire).
Supprimez l’écriture en trop.

Après suppression, l’écart disparaît.

7.2 Cas d’un règlement unique couvrant plusieurs factures¶

Il arrive que le gestionnaire règle plusieurs factures en un seul virement (ex : deux factures de travaux).

▶ Deux solutions possibles¶

Solution	Mise en œuvre	Avantage
1. Regrouper les factures en une seule	Saisir une facture unique (ou un règlement unique) dont le montant total correspond à la somme des factures papier.	Rapprochement direct et immédiat.
2. Rapprochement automatique par somme	Saisir plusieurs règlements (un par facture) à la même date que l’opération bancaire. Si la somme des montants des règlements est exactement égale au montant bancaire, Copriciel rapproche automatiquement l’ensemble.	Pas besoin de modifier la saisie des factures.

▶ Exemple concret (deux factures de plomberie)¶

Contexte :
La société de plomberie « ARTISAN PLOMBIER » émet deux factures distinctes :

Facture n°2025-01 : 250 € (réparation fuite)
Facture n°2025-02 : 150 € (remplacement robinet)

La copropriété règle les deux factures en un seul virement de 400 € le 15/04/2025.

Avec la solution 2 (saisie de deux règlements) :

Date	Compte	Libellé	Débit	Crédit
15/04/2025	512 – Banque (Relevé)	Virement SDC Copropriété	400,00
15/04/2025	512 – Banque (Comptabilité)	Règlement facture n°2025-01		250,00
15/04/2025	512 – Banque (Comptabilité)	Règlement facture n°2025-02		150,00

Le système voit une ligne bancaire de 400 €, additionne les deux règlements (250+150) et les rapproche globalement.

Bonne pratique

Avec la solution 1 (regroupement en une seule facture) :
Saisissez une facture unique de 400 € (intitulé « Travaux plomberie – factures 2025-01 et 2025-02 ») et un seul règlement de 400 €. Le rapprochement est direct.

7.3 Cas particulier : relevé bancaire commençant en « fin de journée »¶

Lors de l’import d’un relevé PDF, le système peut interpréter le solde de début de période comme étant en début de journée ou en fin de journée, selon le paramétrage de l’établissement bancaire.

Problème fréquent :
Vous importez un relevé pour le mois d’avril, et les écritures comptables du 01/04 ne sont pas rapprochées (elles apparaissent « non trouvé »). Vous avez pourtant saisi des règlements à cette date.

Cause :
Votre relevé bancaire considère le solde de début de période en fin de journée du 31/03 (ou du 01/04). Le système, par défaut, peut utiliser un paramètre de début de journée. Il en résulte un décalage d’un jour : les opérations du 01/04 ne sont pas incluses dans la période de rapprochement.

Solution :
Lors de la création de la période de rapprochement (ou lors de l’import du PDF), vérifiez le paramètre « Début de journée / Fin de journée » pour le solde initial.
- Si votre relevé indique un solde au 01/04 en fin de journée, choisissez « Fin de journée ».
- Si votre relevé indique un solde au 01/04 en début de journée, choisissez « Début de journée ».

Bonne pratique

Avant d’importer un relevé, regardez le solde de début indiqué sur le PDF.
- Si le solde est celui du dernier jour du mois précédent (ex: 31/03) → choisissez « Fin de journée ».
- Si le solde est celui du premier jour du mois en cours (ex: 01/04) → choisissez « Début de journée ».

En cas de doute, testez les deux options : la bonne sera celle où les écritures du premier jour sont correctement rapprochées.

8. Bonnes pratiques recommandées¶

effectuer le rapprochement chaque mois ;
créer les écritures depuis le relevé bancaire quand c'est possible ;
ne jamais ignorer une ligne « non trouvé » ;
importer systématiquement les relevés PDF quand votre banque est supportée ;
vérifier l'extraction automatique après import PDF ;
conserver les relevés bancaires importés.

Conseil

Plus vous rapprochez souvent, moins vous aurez d'écarts à corriger.
Utilisez l'import PDF quand c'est possible pour gagner du temps et éviter les erreurs de saisie.

9. En résumé¶

le rapprochement est automatique ;
il n'y a aucun bouton "rapprocher" ;
importez vos relevés PDF quand votre banque est supportée – cela vous aide aussi à saisir vos écritures ;
saisissez manuellement si nécessaire ;
une ligne « non trouvé » = une écriture manquante ou en double ;
la balance d'ouverture n'est pas une opération bancaire ;
vérifiez vos comptes 512 en cas d'écart récurrent.

Prochaines améliorations : L'équipe développe continuellement de nouveaux modèles d'import pour étendre la liste des banques supportées.